台湾农业金融体系经过一个多世纪的历史变迁，形成了一套行之有效的金融运行机制。台湾农业金融的发展经验会对我们有哪些借鉴意义和参考价值呢?

　　在“2018两岸农村金融创新发展论坛”上，联邦银行副总经理、台湾“农委会”前农业金融局长许维文发表主旨演讲，清晰解读了台湾农业金融经历了哪些变革？目前又面临哪些挑战？以及未来将如何发展？

　　台湾“农（渔）会”组织及任务

　　台湾“农（渔）会”是在1990年时成立，现在有342家“农（渔）会”，目前已经营百年。“农（渔）会”是台湾最基层，也是会员最多的团体组织。

　　台湾在1961年核准了“农（渔）会”设立信用部，也让“农（渔）会”可以经营金融业务。另外，在1961年的时候，台湾政府也建立了政策性专案农业贷款制度，这个制度基本上就是由政府补贴利息，用低利贷款给农渔民。

　　自从台湾“农（渔）会”可以设立信用部，建立政策专业农贷以后，台湾普惠金融制度就慢慢开始健全发展了。“农（渔）会”组织主要四个部门：信用部、供销部、推广部、保险部。

　　台湾“农（渔）会”信用部改革

　　“农（渔）会”的盈余92%来自于信用部，盈余的62%要去做推广，要成立产销班、成立家政班。依照规定，每十个农民，只要有农地十公顷以上，就可以成立一个产销班，十个以上的农民可以在产销班里做农业技术上的交流。家政班是集合农村一些妇女，给她烹饪和家政的训练，带动整个农村的经济。也就是说，整个台湾的“农（渔）会”基本上盈余主要来自于信用部，信用部的盈余主要在推广，推广的工作如果做得好，台湾的经济就会开始好转，农村经济就会好转，农村经济好转以后，贷款需求和存款就会增加，这样又带动信用部的业务出来，这是一个生生不息的循环。这个如果循环好，整个农村的经济就会跟着带动起来了。就台湾来讲，台湾总共有368个乡镇，342家“农（渔）会”，342家“农（渔）会”里面有311家信用部，几乎台湾每个乡镇都会有个信用部。最大的乡镇，比如说板桥市，人口就有50万。最小的乡镇，比如高雄三民区只有两千人，都会有个信用部，信用部都会提供金融服务。所以就台湾来讲，大部分都市型金融服务都是由台湾本地的银行来提供，市占率在90%以上。“农（渔）会”信用部，4%是提供比较偏远地区的金融服务。

　　“农（渔）会”信用部可以说是整个农村经济的引擎。很可惜，台湾在九十年代，这个引擎出现了一些问题，1991年的时候，台湾政府大幅开放金融机构，所以竞争非常激烈。大陆的农村金融主要面临的是竞争不足、供给不足的问题，在台湾刚好相反，台湾是金融竞争太激烈，供给太充足，金融机构要生存不简单，要创造盈余也不容易。所以1990年到2002年，可以说是台湾“农（渔）会”信用部的黑暗期，信用部的经营很困难，主要原因一是1991年大幅开放的金融机构的设立；二是1986年，亚洲金融风暴，整个经济开始不景气，造成不动产价格波动剧烈。1987年，不动产价格一年内跌了38%，也造成了信用部资产品质和担保品面临很大的减损压力。那时主管机关开始采取分级管理措施，财务状况越差限制的业务越多。这个措施执行了两年，效果很差。因为原来财务状况就不好，再限制它的业务，财务状况更差，一直恶性循环。所以在2001年的时候，因为分级管理措施的失败，就设立了金融重建基金，用金融营业税来成立基金。其中480亿处理了36家经营不善的信用部。因为台湾的金融主管机关连续采取了两个措施，要处理这些信用部，也造成整个“农（渔）会”非常恐慌。所以在2002年11月23日，发动十万人大游行，这对台湾当时造成了很大的震撼。11月30日，召开了一个全台湾的农业会议。这个会议主要有几个结论，一是要定农业金融法。主要两个目的，一是保证“农（渔）会”依法有序经营的权利，二是今后信用部优先给健全的“农（渔）会”去承受，不应该再给银行。2004年1月份设立农业金融局，2005年设立了农业金库。

　　如果视农业金融局成立之前为台湾农业金融的过去，我们做一个比较。自从2000年-2017年，盈余从9亿提高到50亿，净值从718亿元提高到1299亿元。资产品质在改隶之前是17.9%，现在下降到0.45%，预期放款的覆盖率从当初21.1%提高到目前的678.5%，但整个资产品质和风险承担能力大幅度提高。从存放款规模看，存款从1.3兆提高到1.8兆，放款从7700亿到现在有1兆，业务规模大幅度在提升。

　　信用部的财务状况如果越好，能够提供的推广机会越多，基本上我们的策略是增加信用部的盈余。信用部的盈余要增加，专案农贷是很重要的策略。专案农贷的改革大概从两方面：一是放款余额部分，过去一两次可以做专案农贷，我们限制成只能一两次，以后都不能再专案农贷。专案农贷只能是“农（渔）会”信用部才能做，也就是把这个范围框住。其次，增加专案农贷的项目和范围。2003年的时候，专案农贷每年贷放的金额只有3亿，到目前为止几乎每年的贷放接近200亿，专案农贷的范围一直扩大。过去只能是自然人、自然农民才能到信用部来申请专案农贷，我们把范围扩大，农企、农业科技园区里的厂商也可以。整个贷款的金额、贷款的条件，每半年要检讨一次。现行专案贷款18项里面，有哪些申贷金额偏低，到底有什么样的困难，每年都做调整。二是利率部分。目前专案农贷的利率、借款生贷的利率都在1.29%，由“农委会”以预算补贴2.9%，也就是说信用部实收利率是4.16%。这就解决了借款人贷款难和贷款贵的问题，透过政府的利率补贴让借款人能够以低利贷到专案农贷的贷款。2003年，一年贷8亿，现在每年都贷两百亿左右。

　　有没有设立农业金库到底差别在哪里？

　　没有设立农业金库之前，吸收存款1.8兆，只放款1兆，所以闲置、没有生息的资金将近8000亿，这对一个经营者来讲是个很大的压力。因为闲置资金太多，贷不出去，就会造成胡乱放款、高估贷款，或者估价不实，这些情况就非常严重。也因为大家在胡乱放款的关系，也会造成预期放款一直增加，财务状况又不好，就陷入恶性循环。自从有了专业金库以后，这些盈余资金全部转存到农业金库来，做大额的放款、大额的投资。如果这些投资还有剩余，就存到“中央银行”，所以整个体系资金流动基本上是个很健康的模式。

　　信用部如何保证金融安全？

　　农业信用保证基金是提供给担保能力不足的农民，给他信用保证，让他能够在银行顺利借到钱。目前来讲，农业信用保证基金保证的成数在7成左右，对没有担保品的农民，农业信用保证基金给他保证7成，信用部自己负担的风险只有3成，所以信用部就很有意愿放款了。整合征信中心提供借款人的信用资料、信用记录，存款保险公司是对每个存款人提供三百万的保额保障，这是协助辅导的措施。  严格监督管理。每年金融监督管理委员会检查局检查约150家。“农委会”的农业金融局每年检查大概100家，农业金融部每年也会不定期地做检查，所以对“农（渔）会”信用部的负责人来讲压力是很大的。我曾经问过那些负责人，你们现在还有听说哪家“农（渔）会”信用部有掏空，或者有舞弊行为？大家都说绝对不可能。几乎每一个月不定期都会有金融检查人员进到“农（渔）会”信用部来检查，所以他们不敢做非法的事情，守法相对提高了很多。

　　台湾农业金融的未来要做哪些事？

　　第一，整合现有9套信息系统，建构农(渔)会共享信息系统

　　目前311家“农（渔）会”信用部有九套资讯系统，这九套因为账号长度、编码方式都不一样，所以互相不认识，整个通路的价值没有做整合，设备也都很老旧，现在的Fintech等相关新的业务引不进来。到去年年底，大概311家“农（渔）会”信用部整合成101家，整合比率大概在30%左右。预计2019年年底可以全部整合完成，这对未来整个台湾农业金融的进一步提升。

　　第二，推动农业保险

　　台湾是一个天灾频率非常高的地方，从2014年开始，每年受到极端气候的影响就越来越大。过去十年，台湾平均每年农业损失有142亿，只要农民有损失，“农委会”就会给他现金救助，现金救助的金额占25%。台湾从2015年开始试办农业保险，目前已经开发了七种作物八张保单，一年要开发5张保单。这5张保单意味着什么？韩国是大家公认农业保险做得最好的国家，一共实施了16年，每年开发的保单有3.3张，而我们要一年开发5张。

　　第三，专案农贷扩大办理

　　在用途方面，由农业初级生产扩大至农产运销加工及电子商务。比如过去只有种凤梨的才能申贷专案农贷，现在扩大为做凤梨酥的也可以申请专案农贷。在对象方面，从原来个人农渔民扩大到农企业。在条件方面，每半年检讨所有的项目，去放宽一些贷款的条件。配合农业重大政策，放宽贷款资格条件、资金用途、提高贷款额度。另外，建置“金融科技贷款媒合平台”，提供农民在线贷款服务，快速取得营农所需资金。

　　第四，组织的调整

　　目前“农委会”监管“农（渔）会”主要有两个组织，一个是农业金融局，另一个是辅导处。农业金融局管的是信用部，辅导处管信用部以外的其他部门。这个讲了很多年，为什么都没有合并？因为金融监理在台湾是高度监理的行业，农业是低度监理，高度监理要定期去做检查，信用部要定期申报资料给主管机关，主管机关要随时派人检查。这是非常高度的监理，在其他部门是没有的。这两个机关要合并，也是一个挑战。

　　结语：

　　台湾的“农(渔)会”信用部，自2004年强化监理制度后，到目前为止，各项财务、业务和整个状况、守法性，已渐趋健全。“农(渔)会”共享信息系统是台湾农业金融的系统性重建工程，如能于2019年顺利完成整合，建构金流、物流， 信息流的共享平台，将大幅提升“农(渔)会”的竞争优势。台湾"农(渔)会"信用部具有规模小，净值少、家数多等特性，还存在都会型及乡村型信用部业务差异大的特性，有待建立信用部整并及业务差异性发展的机制。如何让业务差异性发展，不要用同一套农业金融法、人事管理办法，这是目前的研究方向。

　　（根据演讲嘉宾内容编辑整理）